Um número crescente de pais e avós está entregando presentes em dinheiro para ajudar seus entes queridos e, ao mesmo tempo, reduzir seu potencial imposto sobre herança Conta. Mas muito poucas pessoas percebem que podem correr o risco de cair em outra armadilha.
Os consultores financeiros alertaram que os conselhos locais exigem cada vez mais que esses presentes sejam devolvidos para ajudar a pagar as despesas dos lares de idosos.
Até mesmo presentes em dinheiro dados há 20 anos podem estar sob escrutínio. Então, como você pode dar um presente financeiro à sua família com segurança, sem o risco de que as autoridades locais venham atrás do dinheiro muitos anos depois?
Como as pessoas se libertam da escravidão?
Em teoria, você pode doar tanto dinheiro quanto quiser durante sua vida sem arriscar uma cobrança de impostos – desde que viva sete anos após fazer a doação.
Se você morrer dentro de sete anos, a taxa de imposto sobre herança sobre a doação pode ser tão baixa quanto 40%, dependendo de quantos anos se passaram.
Porém, quando o doador precisa de cuidados mais tarde, ele fica livre da crise.
Você pode doar tanto dinheiro quanto quiser sem arriscar impostos durante sua vida – desde que viva sete anos após fazer a doação.
Se você tiver ativos no valor de pelo menos £ 23.250, deverá pagar as taxas integrais da sua casa de repouso. Se você tiver mais de £ 14.250, terá que pagar algo por eles. Se você tiver menos que isso, a autoridade local pagará a taxa. Mas antes de pagar, o conselho analisa quanta riqueza você possui – incluindo o valor da sua casa, pensões e investimentos e outras fontes de rendimento.
Alguns benefícios não serão contabilizados, como o Subsídio de Subsistência para Deficientes, e você pode receber um subsídio mínimo de £ 30,15 por semana.
A sua casa não contará como um bem que pode ajudar a pagar os cuidados se o seu cônjuge ou companheiro viver na propriedade, tiver um dependente seu, tiver mais de 60 anos, tiver menos de 18 anos ou for portador de deficiência, ou permanecer na casa para cuidados por menos de 12 semanas.
A autoridade local também perguntará sobre quaisquer presentes que você tenha dado recentemente. Se decidir que você fez isso com o objetivo de reduzir seus ativos para que as taxas da casa de repouso possam ser pagas, poderá forçá-lo a recuperá-los.
Doar poupanças para que você não tenha que pagar pelos cuidados é chamado de “privação intencional de bens”.
As autoridades locais acompanharão os presentes dados durante dois a cinco anos antes de necessitarem de cuidados.
No entanto, Kate Searle, diretora da Martin Searle Solicitors, diz que viu casos em que analisou presentes dados há 15 a 20 anos.
“Muitas pessoas são injustamente acusadas de privação, apesar de terem argumentos legítimos para o que fizeram”, diz ela.
‘Tivemos casos em que não houve intenção de deserdar alguém e eles pensaram que estavam planejando uma herança.
‘O problema que enfrentamos é que as autoridades locais quase sempre suspeitam de qualquer presente ou transferência.’
Por que esse problema está acontecendo agora?
Os conselhos com falta de dinheiro estão cada vez mais tentando forçar as famílias a devolver o presente para pagar as taxas do lar de idosos.
Os conselhos estão sobrecarregados com dívidas de cerca de 122 mil milhões de libras e enfrentam contas de cuidados à medida que os custos e a procura aumentam. Ao mesmo tempo, um número crescente de familiares mais velhos está a transferir activos para reduzir a sua potencial responsabilidade fiscal sobre heranças, à medida que mais activos caem na armadilha.
Searle diz que um quarto das consultas dos clientes até agora estão relacionadas a uma alegação de privação ou a alguém tentando evitar uma cobrança.
Ela acrescenta: “Houve um aumento nas decisões negativas por parte das autoridades locais”. ‘É mais provável que eles percebam algo que talvez não tenham examinado no passado.’
E à medida que as pressões financeiras sobre os conselhos se tornam ainda maiores, o planeador financeiro Ian Cook, da Quilter Cheviot, prevê que decisões difíceis terão de ser tomadas.
‘Sem dúvida, vai sair mais’, diz ele. «As autoridades locais financiam os cuidados com os seus próprios recursos e serão afectadas se as despesas forem cortadas ou interrompidas devido a dificuldades financeiras. Embora antes eles possam ter sido indecisos, é mais provável que eles corram para encontrar o dinheiro que puderem.’
Cook alertou que poderá haver mais casos no futuro, pois as pessoas doam ou gastam as suas pensões demasiado rapidamente. As pensões estarão sujeitas ao imposto sobre herança a partir de abril de 2027, o que significa que as pessoas terão menos incentivos para manter as suas pensões.
“As pessoas terão sido encorajadas a gastar as suas pensões, por isso, se tivessem de ir para cuidados de saúde, não sobraria nada”, diz ele.
Como você pode dar dinheiro com segurança?
Em primeiro lugar, os especialistas aconselham que não é uma boa ideia dar dinheiro apenas com o propósito de reduzir as contas do lar de idosos, mesmo que seja tentador.
Por exemplo, se você der £500.000 a membros da família e precisar de cuidados logo depois, o conselho local poderá decidir que os presentes que você deu foram deliberados e você será tratado como se ainda tivesse o dinheiro.
Isso significa que você mesmo terá que pagar pelos seus cuidados – mesmo que não tenha mais dinheiro.
A Secção 70 da Lei de Cuidados de 2014 dá aos conselhos o poder de recuperar taxas ou dívidas de cuidados de terceiros – por outras palavras, a pessoa que recebeu o dinheiro de si. Se nenhum de vocês puder pagar, o caso poderá ir a tribunal.
O conselho pode chegar ao ponto de procurar acusações contra a sua propriedade, o que pode resultar numa venda forçada.
Cook diz: ‘As pessoas pensam que podem tentar e que funcionará, mas o que não percebem é que as autoridades locais estão bem conscientes disso e estão a prestar atenção.’
Ele diz que cada autoridade local terá a sua própria definição de “deliberado”. Em termos gerais, o conselho irá considerar a motivação – isto é, que provas existem sobre as suas intenções e se tomou alguma consideração sobre futuras necessidades de cuidados.
Eles também ficarão de olho na sua saúde. Se você estivesse com a saúde debilitada no momento em que fez a doação, o conselho poderia argumentar que você sabia que em breve precisaria de cuidados e deliberadamente deu o dinheiro antecipadamente.
Você pode reduzir as chances de um desafio fornecendo prova de que está com boa saúde ao dar um presente.
Searle recorda um caso em que uma viúva doou uma parte dos lucros da venda de uma casa aos seus dois filhos, dois anos antes de precisar de cuidados. O conselho argumentou que a doação era uma privação deliberada, mas Searle e os seus colegas desafiaram com sucesso o conselho, salientando que a viúva não necessitava de cuidados no momento em que fez a doação.
Se você conseguir provar que o presente faz parte de um padrão regular ou se destina a um evento significativo na vida, como um casamento ou uma educação, será mais difícil para o conselho provar que sua intenção foi uma privação deliberada.
Mas talvez a melhor maneira de evitar riscos seja garantir que você tenha dinheiro suficiente para receber cuidados, caso precise – e doar apenas dinheiro que você tenha certeza de que não precisará.
De acordo com a instituição de caridade Age UK, os lares de idosos custam em média £ 949 por semana e os lares de idosos custam £ 1.267. A quantidade necessária varia dependendo de onde você mora.
Lisa Caplan, diretora de consultoria direta do gestor de fortunas Charles Stanley, diz: “Nossa regra para os últimos três anos de nossas vidas é £ 100.000 por ano”.
Lucy Spencer, planejadora financeira da Evelyn Partners, diz: “Quando utilizamos premissas de fluxo de caixa, presumimos cinco anos em uma casa e cinco anos em uma casa de repouso. Veremos a localização porque é mais barato no Norte do que em Londres, e veremos em que tipo de casa você gostaria de morar.
‘Arrecadamos mais do que o valor exigido ano após ano inflação Porque as taxas das casas de repouso aumentam ainda mais do que isso.
Se você estiver fazendo uma doação para reduzir seu potencial imposto sobre herança, deverá ter evidências sólidas de que essa foi sua motivação e não para evitar taxas de assistência domiciliar.
“Se um cliente tiver um aconselhamento escrito muito sólido, de preferência divulgado por um consultor financeiro de confiança, que afirme que a transferência de dinheiro é sobre mitigação do imposto sobre herança, então você tem uma chance de derrotar a decisão da autoridade local”, diz Searle.
Todos os ativos têm uma isenção de impostos de £ 325.000, sobre a qual não é devido nenhum imposto sobre herança. Casais casados e pessoas em parceria civil podem combinar os seus subsídios para perfazer um total de £ 650.000 isentos de impostos, e para aqueles que transferem casas de família diretamente para os descendentes, o subsídio combinado é de £ 1 milhão.
É muito mais fácil interpretar as doações se os seus beneficiários forem susceptíveis de ter uma obrigação fiscal sobre herança do que se não o forem.
“Muitas vezes o conselho pergunta se o cliente tem algum outro motivo para transferir a propriedade”, diz Spencer. ‘Se não há obrigação de imposto sobre herança, por que você está doando sua casa? ‘A redução do imposto sobre herança precisa ser o principal motivador.’
Outra opção é comprar uma anuidade para cobrir as despesas de assistência.
Uma anuidade de assistência, também conhecida como anuidade para necessidades urgentes, gera uma renda garantida e dá às famílias a tranquilidade de saber que uma parte das necessidades de assistência será coberta.
você não vai pagar imposto de renda Porque a anuidade é paga diretamente ao prestador de cuidados.
Você precisará consultar um consultor financeiro para adquiri-los, pois não são adequados para todos. O custo dependerá dos seus problemas de saúde e da expectativa de vida.
O provedor de anuidades diz que custará em média £ 99.202 para uma pessoa de 75 anos com uma renda inicial de £ 20.000 para comprar, mas o custo diminui com a idade.
É muito improvável que a autoridade local cobre privação de uma pessoa que adquiriu uma anuidade de assistência.
“Você está comprando isso como uma forma de manter sua capacidade de pagar por suas necessidades de cuidados”, diz Searle. ‘Oponho-me a qualquer autoridade local que diga automaticamente que comprar uma anuidade de assistência é uma privação.’
O Provedor de Justiça do Governo Local e da Assistência Social registou um aumento de 28 por cento nas reclamações sobre a cobrança pelos serviços de assistência em 2024.
Um porta-voz disse: “Sabemos que a decisão sobre onde colocar os entes queridos sob cuidados pode ser realmente difícil para as famílias, principalmente por causa dos custos envolvidos.
«E também sabemos que os conselhos têm de tomar decisões difíceis quando financiam cuidados às pessoas nas suas áreas, especialmente dadas as restrições orçamentais que enfrentam.
‘As decisões de privação de propriedade são sempre matizadas, difíceis e muitas vezes emocionais, por isso é ainda mais importante que os conselhos façam as avaliações correctamente.’
