Se você é herdado pela fórmula Conta de aposentadoria independenteVocê pode ter grandes planos para o equilíbrio – mas erros caros podem diminuir rapidamente o fluxo de ar, dizem os especialistas.
Muitos investidores planejam antes dos impostos 401 (k) Dition IRAQue acionam Imposto de renda regular Na retirada futura. O As regras tributárias são complicadas Para herdeiros que herdam esses IRAs.
O Equilíbrio médio do IRA No quarto trimestre de 2021, US $ 127.534 foram aumentados em 38% em comparação com 2014, com base na análise da lealdade de 16,8 milhões de contas do IRA até 31 de dezembro.
No entanto, algumas contas herdadas são significativas e os defeitos podem ser caros, disse o especialista em IRA Dennis Appleby, CEO da aposentadoria de Appleby em Grasson, na Geórgia.
Segundo especialistas financeiros, aqui estão alguns dos principais IRAs de herança errados e como evitá -lo.
O que saber sobre ’10 -de regras ‘
Antes Lei protegida Até 2019, os herdeiros podem esvaziar o IRA herdado em sua vida, o que pode reduzir o imposto anual conhecido como “IRA expandido”.
No entanto, a partir de 2021, alguns herdeiros devem seguir a “regra de 10 anos” e os IRAs devem ser reduzidos ao décimo ano do proprietário do proprietário da conta original. Isso se aplica a beneficiários que não são esposa ou esposa, menores, deficientes, não doentes ou de confiança específica.
Appleby disse que muitos herdeiros ainda não sabem como 10 anos de regras funcionam e podem gastá -los, disse Appleby.
Se você não eliminar o saldo dentro de 10 anos, o valor que você deve retirar é uma multa de 25% do IRS, que você pode corrigir em dois anos, pode ser reduzido ou excluído.
IRA herdado é uma ‘bomba fiscal’
Para os IRAs recebidos pela herança antes dos impostos, um grande erro pode aguardar a retirada da maioria dos saldos até o 10º ano, Trevor Ausen, fundador do Authentic Life Financial Plan de Miniapolis, diz o planejador financeiro certificado.
“Na maioria dos casos, isso é uma bomba fiscal” e a renda extra em um ano pode empurrá -lo “muitos colchetes fiscais” “, disse ele.
Da mesma forma, de acordo com alguns especialistas herdados do IRA e os slots de contador público certificado, o IRA herdado na herança imediatamente após recebê -lo sem considerar as consequências fiscais. Esta etapa também pode empurrá -lo a um suporte de imposto mais alto, dependendo do tamanho do seu IRA.
“É como um empurrão e captura”, disse ele.
Em vez de reduzir o IRA em um ano, os consultores geralmente realizam uma estimativa tributária de vários anos para ajudar a decidir quando os herdeiros são herdados da conta herdada.
Especialistas dizem que, geralmente, espalhando a retirada por mais de 10 anos ou sua renda quando houver um período que dependa de colchetes, é melhor obter fundos.
Muitos sucessores devem tomar RMD em 2025
Iniciado em 2025, a maioria dos não-esposa herdada deve levar A entrega mínima é necessáriaOu RMDs, ao esvaziar o IRA herdado por mais de 10 anos, se o proprietário original da conta chegar à idade da RMD antes da morte, de acordo com Lei Final Lançado em julho.
Pode surpreender alguns beneficiários do IRS antes Pena Para os RMDs herdados, dizem os especialistas.
Quando seu custodiante calcula seu RMD, há alguns exemplos em que pode estar errado, explicou Appleby.
Por exemplo, se você formar um equilíbrio em dezembro ou tiver uma grande diferença de idade entre você e sua esposa, pode estar errado.
“Você precisa entrar em contato com seu consultor tributário para essas coisas”, disse ele.
Normalmente, você Conde RMD Para cada conta, compartilhando seu saldo anterior de 31 de dezembro por um “fator de expectativa de vida” fornecido pelo IRS.
Se você pular os RMDs ou não retirar o suficiente em 2025, o valor que você deve retirar é para ver 10% se o IRS estiver bom ou corrigido em dois anos.
No entanto, enviando a agência “se você trabalha rápido o suficiente”, a taxa pode renunciar Formulário 5329 E o Appleby disse anexando uma carta de interpretação.
“Corrija -o no primeiro ano e diga ao IRS que você garantirá que isso não aconteça novamente”, disse ele.
